Pourquoi ouvrir un CELI?
Les retraits non imposables constituent l’un des principaux avantages du CELI. Il constitue un endroit idéal pour détenir des fonds communs de placement, des fonds distincts ou d’autres types de placements.
Le CELI peut répondre à des objectifs financiers à court et à long terme. Bien qu’il soit généralement utilisé pour épargner en vue d’acheter une maison ou de prendre des vacances, le CELI peut également servir à déposer vos placements en vue de la retraite. De plus, comme son nom l’indique, votre argent peut fructifier à l’abri de l’impôt.
Compte tenu de cette souplesse, le CELI est une option pour les personnes qui souhaitent avoir la liberté d’utiliser l’argent à tout moment. Gardez à l’esprit que pour les REER et autres comptes enregistrés, les retraits sont imposés, ce qui fait du CELI l’option la plus viable pour les objectifs à court terme. Lorsque vient le temps d’utiliser l’argent de votre CELI, il y a certaines règles à respecter. Consultez les lignes directrices ci-après pour vous assurer que vous connaissez bien le processus de retrait.
Comment effectuer des retraits d’un CELI
Que se passe-t-il lorsque je retire de l’argent de mon CELI?
Le retrait d’argent d’un CELI n’est pas nécessairement permanent – vous pouvez cotiser à nouveau ce montant dans les années ultérieures. Vous pouvez utiliser cet argent pour des achats importants, comme une voiture, une maison ou un paiement d’urgence.
Avant de retirer de l’argent, il est important de comprendre vos plafonds de cotisation et de nouvelle cotisation. Si vous avez déjà atteint votre plafond de cotisation (le montant que vous avez le droit d’ajouter à votre compte), vous devez attendre l’année civile suivante pour ajouter les fonds que vous avez retirés.
Par exemple, supposons qu’Alex ouvre un CELI en 2023 et y ajoute 4 500 $. Comme le plafond de cotisation pour 2023 est de 6 500 $, il lui reste 2 000 $ de droits de cotisation. Dans cet exemple, ses droits de cotisation en 2024 correspondraient au plafond de cotisation annuel, plus les droits de cotisation inutilisés de 2 000 $ reportés de l’année précédente.
Par la suite, en 2024, Alex décide de retirer 1 000 $ de son CELI. Ce montant constitue donc ses droits de nouvelle cotisation pour l’année suivante. Ainsi, Alex peut cotiser les 1 000 $ supplémentaires à son CELI seulement en 2025, soit l’année suivant le retrait de ce montant.
En calculant vos droits de cotisation totaux, vous pourrez avoir l'œil sur le montant que vous pourrez cotiser après avoir effectué des retraits.
Quel est le plafond de cotisation au titre du CELI?
Le plafond de cotisation au titre du CELI varie d’une année à l’autre :
- 2018 — 5 500 $
- 2019 — 6 000 $
- 2020 — 6 000 $
- 2021 — 6 000 $
- 2022 — 6 000 $
- 2023 — 6 500 $
- 2024 — 7 000 $
Y a-t-il une limite au montant que je peux retirer?
Non, pour les CELI, il n’y a aucune règle quant au montant que vous pouvez retirer. Cependant, n’oubliez pas qu’après un retrait, vous ne pouvez cotiser à nouveau ce montant que l’année suivante. Tenez compte du total de vos droits de cotisation lorsque vous planifiez votre retrait.
À quel moment puis-je retirer mon argent?
Vous pouvez retirer des fonds d’un CELI à tout moment. Cependant, plus vous laissez votre argent dans le compte, plus vos placements ont la possibilité de fructifier. Vous pouvez gagner davantage grâce à l’effet de capitalisation (vos intérêts produisent des intérêts).
Combien de fois puis-je retirer de l’argent?
Vous pouvez retirer de l’argent autant de fois que vous le souhaitez; il n’y a pas de limite.
Est-ce que le montant que je retire est imposable?
Les retraits ne sont pas imposés tant que vous ne participez pas à des activités de spéculation sur séance ou que vous n’exploitez pas une entreprise, selon l’Agence du revenu du Canada (ARC). Plus précisément, parmi les facteurs communs que l’ARC détecte, il y a la fréquence des transactions, le type d’actions et votre connaissance des marchés des valeurs mobilières. Les placements que vous pouvez mettre dans un CELI, ou « placements admissibles », comprennent les actions, les obligations, les comptes d’épargne et les fonds communs de placement.
Le CELI est prévu pour la croissance financière à long terme de votre épargne, et non pour la réalisation de transactions fréquentes dans le compte. Si vous le faites, les gains sur vos placements peuvent être imposés.
Si vous n’êtes pas certain que cela s’applique à vous, utilisez le tableau ci-dessous. Ce sont les facteurs dont se sert l’ARC pour déterminer si elle assujettira un compte CELI à l’impôt. Bien que ces facteurs constituent un bon point de référence, il faut garder à l’esprit qu’il n’existe pas de règle établie quant au nombre de transactions considéré comme étant trop.
Est-ce que je dois réinvestir les montants retirés?
Non, vous n’avez aucune obligation de réinvestir l’argent que vous avez retiré.